doba splatnosti finančného dlhu v rokoch (financial debt coverage ratio)
výpočet: (bankové úvery + vydané dlhopisy) / prevádzkové CASH FLOW
Ukazovateľ nám hovorí, za ako dlho môže firma splatiť všetky svoje úvery a vydané dlhopisy z prevádzkového cash flow. Tento ukazovateľ je možné upraviť len na výpočet počtu rokov potrebných na splatenie dlhodobých úverov z prevádzkového cash flow (long-term debt coverage ratio).

doba splatnosti celkového dlhu v rokoch (debt service coverage ratio)
výpočet: cudzie zdroje / prevádzkové CASH FLOW
Ukazovateľ nám hovorí, za ako dlho môže firma splatiť všetky svoje cudzie zdroje z prevádzkového CF.

krytie úrokov z prevádzkového cash flow (times interest Earned ratio)
výpočet: (prevádzkové CASH FLOW + nákladové úroky) / nákladové úroky
Ukazovateľ meria schopnosť firmy hradiť úroky z prevádzkového CF. Ide o hojne využívaný ukazovateľ merania schopnosti firiem hradiť svoje záväzky. Všeobecne sa za negatívnu hodnotu považuje 2,5 násobok a nižšia hodnota.

Pozn.: Ak neviete ako vypočítať prevádzkové cash flow, odporúčam program finančná analýza, ktorý to vypočíta za vás. V prípade, že nahradíte výpočet hospodárskym výsledkom, EBIT či EBITDA môže byť výpočet skreslený (pozri úprava výsledku hospodárenia).

< Späť